Реестр бенефициаров в БВО не будет публичным

Вопрос о создании публичного реестра бенефициарных владельцев на Британских Виргинских Островах (БВО, BVI) уже давно обсуждается на международной арене. Острова, которые имеют репутацию налогового убежища, находятся под давлением со стороны международного сообщества, требующего большей прозрачности в отношении владельцев компаний. Несмотря на это давление, правительство BVI предпринимает шаги к созданию реестра, но с оговорками.

Наряду с другими коронными доминионами и заморскими территориями Великобритании, Британские Виргинские острова взяли на себя обязательство работать в сотрудничестве с правительством Великобритании над общедоступным реестром бенефициарных владельцев в соответствии с международными стандартами и передовой практикой (подробнее). Он должен был начать работу к 2023 году. Это решение приветствовалось правительством Великобритании и международными антикоррупционными организациями, которые давно требовали большей прозрачности от офшорных юрисдикций, таких как BVI.

Однако в последние годы процесс создания реестра замедлился. Премьер-министр БВО, Натаниэль Виттакер, недавно заявил, что реестр не будет полностью публичным, а доступ к информации будет ограничен.

Текущая ситуация

Согласно Закону о безопасной системе поиска бенефициарных владельцев (BOSS), все компании и товарищества с ограниченной ответственностью, зарегистрированные на Британских Виргинских островах, обязаны сообщать информацию о своих бенефициарных владельцах. Затем эта информация должна быть загружена их зарегистрированным агентом в конфиденциальную защищённую базу данных, доступ к которой имеют только компетентные регулирующие органы (подробнее). Существуют исключения для определённых инвестиционных фондов и листинговых компаний (и их дочерних компаний) и лицензиатов в соответствии с законодательством о финансовых услугах.

На сегодняшний день BVI работают над созданием реестра, который будет соответствовать минимальным требованиям международных стандартов, но не будет полностью открытым для общественности. Вместо этого, доступ к информации будет ограничен определёнными категориями пользователей, такими как правоохранительные органы и регулирующие органы. Это решение обосновывается экономическими соображениями. Полная открытость может негативно сказаться на инвестиционном климате островов, которые зависят от офшорного бизнеса. Кроме того, существует опасение, что без глобального стандарта для таких реестров, BVI могут оказаться в невыгодном положении по сравнению с другими юрисдикциями.

Международное давление и перспективы

Международное сообщество, включая Великобританию и Европейский союз, продолжает оказывать давление на BVI с целью обеспечения полной прозрачности. В 2020 году Европейский союз даже включил БВО в список юрисдикций, не сотрудничающих в налоговых вопросах, что стало дополнительным стимулом для островов принять меры по улучшению своей репутации. Исключены из серого списка ЕС BVI были только в конце 2023 года (подробнее).

Антикоррупционные организации и активисты также настаивают на необходимости создания публичного реестра, подчёркивая, что только полная прозрачность может помочь в борьбе с финансовыми преступлениями. Они отмечают, что скрытность, обеспечиваемая офшорными зонами, способствует уклонению от налогов, отмыванию денег и другим незаконным действиям.

Создание публичного реестра на Британских Виргинских Островах остаётся спорным вопросом. Правительство BVI стремится найти баланс между требованиями международного сообщества и экономическими интересами островов. В то же время, международное давление продолжает усиливаться, и возможно, что в будущем BVI придётся пересмотреть свои позиции и пойти на уступки ради улучшения своей репутации и соответствия международным стандартам.

(с) Деловой центр "ДИНЕКА"
Д.Е.