Напомним, что в июле 2022 года президентом России был подписан закон о запрете предоставления в выписках из ЕГРН сведений о собственниках объектов недвижимости (подробнее тут).

Закон вступил в силу 01 марта 2023 года несмотря на то, что прошёл уже почти месяц, у многих остались вопросы, на которые мы ответим в этой публикации.

далее...

В марте 2023 года ФАТФ согласовала более жёсткие глобальные стандарты бенефициарной собственности (Рекомендации 24).

Первый международный стандарт прозрачности бенефициарного владения ФАТФ установила в 2003 году, позднее, в 2012г., он был усилен. На сегодняшний день выпущена уже 24-ая версия документа.

О том, кто может быть признан бенефициаром, какие требования по раскрытию и хранению информации предъявляются к странам и компаниям читайте далее...

В марте посол Китайской Народной Республики (КНР) в Королевстве Нидерландов сдал на хранение документ о присоединении Китая к Конвенции об апостиле 1961 года.

О том,

• когда Конвенция вступит в силу и что изменится,
• а также как легализовать документы до вступления Конвенции в силу

В Коста-Рике уже несколько лет существует реестр бенефициарных владельцев.

О том:

• кто считается бенефициарным владельцем в Коста-Рике,
• как часто должны подаваться сведения в Реестр и какие сроки установлены в 2023 году,
• а также, что грозит за непредставление таких сведений

Закон о коммерческих компаниях Британских Виргинских островов (поправка) 2022 года и Положения о коммерческих компаниях Британских Виргинских островов (поправка) 2022 года, опубликованные правительством Британских Виргинских островов 12 августа 2022 года, вступили в силу 1 января 2023 года.

Изменился режим роспуска компаний, требования к бухгалтерскому учёту и раскрытию ряда сведений.
подробнее...

Совет министров ЕС обновил список несотрудничающих юрисдикций, известный как чёрный список ЕС..

По данным ЕС, в список входят страны, которые «либо не ведут конструктивный диалог с ЕС по вопросам налогового управления, либо не выполняют свои обязательства по проведению необходимых реформ».
В 2023 году в список включена и Россия. Причинами послужили...
подробнее...

Правительство Багамских островов внесло в Палату собрания закон об обновлении режима экономического присутствия (economic substance).

В целом требование экономического присутствия (т.е. наличия офиса, работников, ведения деятельности на территории островов) существует на Багамских островах уже несколько лет и регулируется Законом о коммерческих организациях 2018 года с поправками от 2019.
Компании ежегодно должны подтверждать то, что они ведут бизнес реальный бизнес на Багамах посредством электронных заявок. Однако ...
подробнее...

Напомним, в Великобритании собственники недвижимости, являющиеся иностранными компаниями, должны были сообщить сведения о себе и своих бенефициарах в соответствующий реестр в срок до 31 января 2023 года.

Закон о необходимости декларировать такие сведения был принят в марте 2022 года. Несоблюдение требований закона влечёт за собой ...
подробнее...

Недавно немецкий парламент принял Закон об обеспечении соблюдения санкций II. В частности, закон вносит поправки к нескольким законодательным актам, включая закон о борьбе с отмыванием денег (AML).

В соответствии с этими поправками реестр прозрачности (Transparenzregister) будет изменён и получит больше данных.

Теперь реестр прозрачности будет содержать сведения не только о бенефициарах компаний, но данные и о недвижимости, которой компания владеет/владела. Ожидается, что сведения. ...
подробнее...

В Государственную Думу внесён законопроект "О деофшоризации".

В случае принятия законопроекта все активы, находящиеся на территории Российской Федерации и принадлежащие (или управляемые) зарубежными компаниями должны быть переданы уполномоченному органу исполнительной власти РФ.

Авторы законопроекта уверены, что данная мера необходима для защиты интересов России и сохранения её национальной безопасности, суверенитета. Ссылаются на некие "имеющиеся оценки", согласно которым более половины крупных частных предприятий России зарегистрированы в офшорных зонах (подробности в пояснительной записке отсутствуют), а, следовательно, могут находиться под влиянием враждебных России интересов. ...
подробнее...

Мы вам рассказывали, что в России уже несколько лет велась работа по созданию и запуску Единого регистра населения (ЕРН). Вокруг него было множество споров и страхов, но реестр всё же начал свою работу.

Напомним, ЕРН создаётся на основе данных ЗАГС (последние годы шла работа по оцифровке бумажных архивов), а его оператором является ФНС. Кроме данных ЗАГС для наполнения используются данные и других ведомств, таких как МВД, Минобороны, Росреестр, ФНС - всего 12. По сути ЕРН аккумулирует в себе данные из существующих реестров, а не собирает дополнитлеьную информацию. Регистр содержит никаких специальных категорий персональных данных (медицинских или биометрических данных, сведений о доходах (расходах), налогах (задолженности), имуществе, счетах, телефонах или e-mail).

И вот с 1 января 2023 ... подробнее...

Китайский Новый год, известный также как Праздник Весны или Лунный Новый год наступит 22 января. Кстати, если уж быть точными, то 22 января наступит не 2023, а 4720 год.

В Китае новогодние праздники официально длятся 7 дней – с 21 по 27 января. Но фактически «новогодний период» дольше – многие берут отпуск в эти дни.
Тем более, что сейчас сняты почти все ограничения COVID-19 и многие жители наверняка воспользуются возможностью повидаться с родными или отправиться в путешествие.

И это обязательно нужно учитывать при работе с китайскими партнёрами. Планировать важные встречи\переговоры, поставки или обмен документами на этот период не стоит ...
подробнее...

Каймановы острова являются одним из самых известных налоговых убежищ в мире. На островах зарегистрировано около 100 тыс. компаний, при том что население составляет чуть более 60 тыс. человек.

Каймановы острова были включены в «серый» список (список государств, которые находятся на усиленном мониторинге) ФАТФ (ФАТФ - Группа разработки финансовых мер по борьбе с отмыванием денег - Financial Action Task Force, FATF).

Делегация правительства Каймановых островов встретилась в Майами с группой по рассмотрению финансовых дел (ФАТФ), чтобы ... подробнее...

17 января 2023 года Владимир Путин подписал указ № 16 "О временном порядке принятия решений органами некоторых российских хозяйственных обществ".

Согласно документу голоса иностранных владельцев в ряде случаев не будут учитываться при определении кворума и определении голосования.

Временные правила будут действовать до конца 2023 года и касаются российских юридических лиц, работающих в ...
подробнее...

Все владельцы/арендаторы недвижимого имущества в Великобритании (являющиеся зарубежными компаниями) обязаны зарегистрироваться в Реестре иностранных организаций до 31 января 2023 года.
Кроме того, обязательной регистрации подлежат и компании, которые перестали быть собственниками после 28 февраля 2022 года или недвижимость ещё не зарегистрирована в земельном кадастре. Для собственников недвижимости на территории Шотландии необходимо ещё зарегистрироваться в местном реестре RCI.

Реестр иностранных организаций вступил в силу в Великобритании 1 августа 2022 года.
Согласно законодательству иностранные компании, владеющие/арендующие недвижимость обязаны зарегистрировать сведения о себе и своих бенефициарных владельцах в Регистрационной палате. Также ... подробнее...