Номинальный сервис в России

Периодически к нам обращаются с запросом на предоставление номинального сервиса для российских компаний. В этой статье мы хотели бы подробнее остановиться на самом понятии и на том, почему мы отказываем в предоставлении такого рода услуг.

Деловой центр "ДИНЕКА" специализируется на легальном и прозрачном оказании юридических услуг, включая получение выписок из реестров иностранных государств и сопровождение процессов легализации документов, проверке контрагентов по всему миру.

Номинальный сервис — это предоставление данных физических или юридических лиц для выполнения формальных ролей в компании без фактического участия в управлении. Чаще всего это касается таких ролей, как:

• Номинальный директор: лицо, указанное как руководитель компании, но не принимающее решений.
• Номинальный акционер: лицо, формально владеющее акциями компании, но не обладающее реальным контролем.

Цель номинального сервиса часто состоит в создании анонимности для настоящих владельцев бизнеса (подробнее тут).

Использование номинальных лиц в качестве акционеров или директоров в России сопряжено с серьёзными правовыми рисками и может привести к уголовной ответственности. Законодательство Российской Федерации строго регулирует деятельность юридических лиц, и участие в фиктивных схемах управления может повлечь необратимые последствия.

Этические и правовые аспекты

Предоставление услуг номинального сервиса в России противоречит принципам прозрачности и добросовестности ведения бизнеса. Такие практики могут использоваться для уклонения от налогов, отмывания денег или других незаконных действий, что подрывает доверие к бизнесу в целом и нарушает законодательство Российской Федерации.

Статьи 173.1 и 173.2 УК РФ прямо запрещают такие действия и предусматривают ответственность для как нанимателей номиналов, так и самих номинальных лиц.

При этом в некоторых юрисдикциях, например, на Кипре, БВО, Сейшельских островах номинальный сервис легализован и является частью коммерческой практики. Это связано с их экономической и правовой системой. В этих странах часто используют номинальные услуги как часть стандартного пакета для регистрации компании. Законы там позволяют сохранить анонимность настоящих владельцев компании. Владельцам бизнеса предлагают номинальных лиц от лицензированных компаний. Эти лица действуют в рамках строгих процедур, а их деятельность подконтрольна.

Правовые риски и ответственность номинальных лиц

Согласно статьям 173.1 и 173.2 Уголовного кодекса Российской Федерации, предоставление или использование подставных лиц при создании или управлении юридическим лицом является уголовно наказуемым деянием. В частности, статья 173.1 УК РФ предусматривает ответственность за незаконное образование юридического лица, а статья 173.2 УК РФ — за незаконное использование документов для образования юридического лица. Нарушение этих статей может привести к штрафу до 500 000 рублей или лишению свободы на срок до пяти лет.

Кроме того, номинальный директор может быть привлечён к ответственности по другим статьям УК РФ, в зависимости от последствий деятельности компании.

В России были неоднократно зафиксированы случаи привлечения номинальных директоров к уголовной ответственности. Например, в Орле в ноябре 2022 года было возбуждено уголовное дело в отношении лица, согласившегося за денежное вознаграждение стать номинальным директором компании без намерения реально управлять ею. В Севастополе, номинальный директор фирмы был привлечён к ответственности по части 1 статьи 173.2 УК РФ. Подробнее про номинальных директоров вы можете прочитать в нашей статье.

Мы настоятельно рекомендуем вам отказаться от идеи использования номинальных лиц в качестве акционеров или директоров. Да, номинальный сервис может быть легальной бизнес-практикой в некоторых странах, где законы обеспечивают его прозрачность и контроль. Но международный опыт показывает, что даже в странах, где номинальный сервис разрешён, он сопряжён с высокими рисками. Достаточно вспомнить панамский скандал (Panama Papers) в 2016 году, который продемонстрировал, как номинальные лица использовались для сокрытия налогов, что вызвало волну международных расследований и репутационных потерь для вовлечённых компаний.

Наша задача — защищать интересы клиентов, минимизируя правовые и репутационные риски. Услуги номинального сервиса не соответствуют этой философии.

Деловой центр "ДИНЕКА" не оказывает услуги номинального сервиса, так как они противоречат законодательству России, нашей деловой этике и интересам клиентов. Мы готовы предложить вам легальные и надёжные решения, которые помогут в достижении ваших бизнес-целей без нарушения закона и риска для репутации.

Мы остаёмся с вами на связи и продолжаем оказывать помощь в проверке контрагентов по всему миру, открытию и закрытию ООО, ИП - обращайтесь к нашим специалистам.

(с) Деловой центр "ДИНЕКА"
Д.Е.
09.01.2025