Номинальные директора в России

Номинальные директора в России часто используются для регистрации и управления компаниями без участия настоящих владельцев, что позволяет последним избежать ответственности и налогообложения.

Недавно газета «Известия» обратила внимание на Дмитрия Сумкина, на которого зарегистрировано 1749 компаний. Он стал известен благодаря множеству исков на сумму более 2,6 млрд рублей, направленных против его фирм. Правда сам он говорит, что его личные данные были использованы без его ведома после потери паспорта.

Хотя законодательство РФ прямо не регулирует понятие "номинального директора", в ряде случаев такие лица могут привлекаться к уголовной или субсидиарной ответственности. Помните, любой человек, указанный в регистрационных документах как руководитель компании, отвечает за её деятельность. Если компания участвует в сомнительных или незаконных операциях, а директор утверждает, что выполнял чисто номинальную функцию, это не освобождает его от ответственности.

Сумкин – не единственный подобный случай. К примеру, на Елену Ахлебинину зарегистрировано более 1000 фирм, однако большинство из них уже ликвидировано. Эти компании занимались самыми разнообразными видами деятельности — от оптовой торговли до аренды и производства мыла. На её компании также было подано 46 исков на сумму около 46 млн рублей. Ирина Белова — ещё один известный "массовый" номинал, который использовался для регистрации более 500 компаний, занимавшихся преимущественно услугами в финансовом и строительном секторах. Часть фирм была ликвидирована, но на многих из них все ещё числятся долги и неоплаченные штрафы

Риски для номинальных лиц велики, но, к сожалению, они не всегда осознают масштаб ответственности. Даже формальные руководители, могут стать ответчиками по судебным делам, сталкиваться с блокировками банковских счетов и проверками налоговых органов.

Последнее время наблюдается ужесточение подхода к выявлению и наказанию номинальных директоров. Суды и правоохранительные органы всё чаще используют положение о субсидиарной ответственности, делая такие фигуры ключевыми в уголовных делах. Кроме того, прокуратура активно выявляет использование таких «ширм» для мошеннических схем, что часто ведёт к преследованию фактических владельцев бизнеса, пользующихся услугами номиналов.

Борьбу с номинальными директорами ведут несколько ключевых ведомств вместе и по-отдельности.

Федеральная налоговая служба (ФНС) является основным органом, ведущим контроль над юридическими лицами и их регистрацией. Налоговая служба отслеживает массовых руководителей и использует автоматизированные системы для анализа информации в Едином государственном реестре юридических лиц (ЕГРЮЛ). ФНС также инициирует проверки компаний с подозрительными транзакциями и блокирует счета, если подозревает, что компания управляется номинальными лицами.

Министерство внутренних дел (МВД) привлекает номинальных директоров к ответственности в соответствии с Уголовным кодексом, если удаётся доказать их участие в незаконной деятельности, включая налоговые преступления, мошенничество и отмывание доходов. Следственные подразделения МВД работают с финансовыми и банковскими данными, чтобы выявлять нарушения и привлекать номиналов к уголовной ответственности.

Федеральная служба безопасности (ФСБ) подключается к борьбе с номинальными директорами в рамках противодействия отмыванию денег и предотвращению финансирования терроризма. Ведомство работает в тесном сотрудничестве с Центробанком, отслеживая сомнительные операции через финансовые институты и блокируя счета, если возникают подозрения в незаконной деятельности.

Центральный банк России контролирует банки и небанковские финансовые учреждения, от которых требуется проверять своих клиентов. При подозрении на номинальное управление компаниями или незаконные схемы обналичивания, банки обязаны информировать Росфинмониторинг и могут замораживать счета компаний.

Федеральная служба по финансовому мониторингу отслеживает финансовые потоки и взаимодействует с банками для выявления незаконных схем и подозрительных транзакций. Росфинмониторинг проводит проверки в рамках борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма, что позволяет отслеживать номинальных директоров, вовлечённых в финансовые махинации.

(с) Деловой центр "ДИНЕКА"
Д.Е.