Возвращение реестра бенефициарных владельцев в Нидерландах

После почти трёх лет правовой неопределённости, вызванной спорным решением Европейского суда, реестр бенефициарных владельцев в Нидерландах вновь станет доступным. Однако он уже не будет прежним.

Идея реестров UBO родилась в ответ на глобальную озабоченность по поводу отмывания денег и финансирования терроризма. Их внедрение в Нидерландах 27 сентября 2020 года стало выполнением требований Европейской директивы (AMLD5), которая, в отличие от более ранней версии (AMLD4), предоставляла доступ к данным любому члену общества.

UBO (Ultimate Beneficial Owner) — это конечный выгодоприобретатель или контролирующее лицо организации: физическое лицо, обладающее значительным влиянием через долю капитала, право голоса или иным способом контроля. В контексте европейской правовой системы реестр таких владельцев играет ключевую роль в предотвращении отмывания денег, финансирования терроризма, коррупции и корпоративных мошенничеств.

В 2022 году Суд Европейского союза (CJEU) постановил, что публичный доступ к данным UBO-реестров без ограничений нарушает фундаментальные права на частную жизнь и защиту персональных данных, закреплённые в Хартии прав ЕС. Такое решение было принято в ответ на положения Пятой директивы по борьбе с отмыванием денег (AMLD5), согласно которой реестры должны были открывать свои данные для всеобщего доступа. Многие юрисдикции, включая Нидерланды и Люксембург, временно приостановили обслуживание запросов к UBO-реестру, опасаясь санкций за нарушение европейских стандартов защиты данных.

В ответ на решение Суда в Нидерландах была принята Законодательная поправка, ограничивающая доступ к UBO-реестру (Act Amending the Limitation of Access to UBO Registers), которая вступила в силу 16 июля 2025 года.

Что изменилось:

• Публичность данных отменена. Любой желающий больше не может без условий запрашивать данные о бенефициарных владельцах.
• Доступ ограничен «законным интересом». Это понятие включает журналистов, исследователей, академические организации, банки, государственные органы и любые лица/организации, которые могут доказать интерес, связанный с предотвращением финансовых злоупотреблений.
• Разный уровень доступа. Государственные органы получают расширенный доступ к данным (включая адреса и номера социального страхования), тогда как для других категорий доступ ограничивается ключевыми сведениями: имя, месяц/год рождения, страна проживания, национальность и доля участия.

Возобновление работы реестра сопровождается ужесточением контроля и введением административных штрафов. С 1 января 2026 года вступило в силу Политическое решение об административных штрафах. Теперь за нарушения правил регистрации, такие как непредставление информации или несвоевременное обновление данных, могут быть наложены штрафы. Начальный штраф составляет 2 750 евро. В случае повторного нарушения сумма может удваиваться, достигая 22 000 евро. Контроль за соблюдением требований будет осуществлять Служба финансовой и экономической честности (DFEI), которая начнет активные проверки в 2026 году.

В 2026 году UBO-реестр в Нидерландах формально начинает новую эпоху как тщательно регулируемый инструмент, доступ к которому открыт только тем, кто может доказать своё право на получение такой информации. Для бизнеса это значит усиление обязательств по точности данных; для общества - новые стандарты контроля приватности; для государства - попытка сохранить баланс между безопасностью и правами личности.

(с) Деловой центр "ДИНЕКА"
Д.Е.