США отменяют требования о раскрытии бенефициаров для местных компаний

Министерство финансов США объявило о временном окончательном постановлении, освобождающем отечественные компании и граждан США от обязанности предоставлять информацию о бенефициарных владельцах в соответствии с Законом о корпоративной прозрачности (Corporate Transparency Act, CTA). Согласно заявлению ведомства от 2 марта 2025 года, требование о раскрытии бенефициарных владельцев теперь распространяется исключительно на иностранные организации, зарегистрированные для ведения бизнеса в США.​

Закон о корпоративной прозрачности был принят с целью усиления борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма путём повышения прозрачности корпоративных структур. Однако его положения вызвали многочисленные споры и судебные разбирательства. В декабре 2024 года федеральный суд в Техасе признал некоторые положения CTA неконституционными, что привело к временному приостановлению их действия. Впоследствии, в феврале 2025 года, закон был восстановлен с установлением нового крайнего срока подачи отчетов — 21 марта 2025 года (подробнее ).

В своем заявлении Министерство финансов подчеркнуло, что, хотя первоначальная цель CTA заключалась в предотвращении незаконного использования корпоративных структур, анализ показал, что большинство случаев, связанных с компаниями-пустышками, касались иностранных юридических лиц. Таким образом, ведомство решило сосредоточить усилия на мониторинге иностранных организаций, освобождая отечественные компании и граждан США от обязанности раскрытия бенефициарных владельцев. ​

Это решение вызвало смешанную реакцию. Сторонники корпоративной прозрачности выражают обеспокоенность тем, что освобождение отечественных компаний от раскрытия информации о бенефициарных владельцах может создать лазейки для финансовых преступлений. С другой стороны, представители бизнеса приветствуют это решение, отмечая снижение административной нагрузки и защиту конфиденциальности.​

Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) рекомендует всем своим юрисдикциям-членам собирать информацию о бенефициарных владельцах всех юридических лиц для предотвращения их незаконного использования. Решение США частично отступает от этих рекомендаций, что может вызвать дискуссии на международном уровне о стандартах прозрачности и эффективности мер по борьбе с финансовыми преступлениями. ​

(с) Деловой центр "ДИНЕКА"
Д.Е.