Новые сроки подачи данных о бенефициарных владельцах в FinCEN

После серии судебных баталий и временных приостановок, Закон США о корпоративной прозрачности (Corporate Transparency Act, CTA) вновь вступил в силу. Министерство финансов США подтвердило, что компании обязаны предоставить информацию о своих бенефициарных владельцах до 21 марта 2025 года.

История принятия, судебные споры и временные приостановки

CTA был принят Конгрессом в 2021 году с целью борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма. Закон требует от корпораций и компаний с ограниченной ответственностью (LLC) раскрывать информацию о своих бенефициарных владельцах в Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями Министерства финансов США (FinCEN). Это направлено на предотвращение использования анонимных подставных компаний для незаконной деятельности.

В декабре 2024 года окружной судья Джереми Кернодл в Техасе вынес постановление, приостанавливающее действие CTA, признав его неконституционным (подробнее). Однако Министерство юстиции США обжаловало это решение, и 23 декабря 2024 года апелляционный суд отменил запрет, восстановив требования закона. Несмотря на это, последующие судебные разбирательства продолжали вызывать неопределенность среди бизнеса относительно сроков и обязательств по отчетности.

Новые сроки и требования

С учетом возникших задержек, FinCEN продлило крайний срок подачи отчетности для большинства компаний до 21 марта 2025 года. Новые компании, созданные после вступления закона в силу, обязаны предоставить информацию о бенефициарных владельцах в течение 30 дней с момента регистрации, что значительно сокращает ранее установленный 90-дневный период.

Закон затрагивает около 32 миллионов малых предприятий по всей стране. Исключения составляют компании, уже подающие подробные отчеты в федеральные органы, такие как публичные компании, банки и страховые организации. Однако подавляющее большинство малых предприятий, включая LLC и закрытые корпорации, обязаны соблюдать новые требования.

Нарушение требований CTA может привести к значительным штрафам — до 591 доллара за каждый день просрочки. Это подчеркивает важность своевременного и точного предоставления информации о бенефициарных владельцах.

Кто сможет запрашивать данные о бенефициарах?

FinCEN утверждает, что система хранения данных о бенефициарах будет защищенной, а доступ к ней строго ограничен в целях предотвращения утечек информации и злоупотреблений.

Данные смогут запрашивать:

• Федеральные агентства США
• Законодательные и регулирующие органы штатов
• Иностранные правоохранительные органы
• Финансовые учреждения
• Федеральные регулирующие органы

Данные о бенефициарных владельцах компаний США не будут доступны обычным гражданам и журналистам, коммерческим компаниям, юристам по гражданским делам и т.п.

(с) Деловой центр "ДИНЕКА"
Д.Е.