Изменения в системе отчётности о бенефициарном владении на Каймановых островах

Каймановы острова, один из мировых финансовых центров, недавно приостановили обязательную отчётность о бенефициарных владельцах до дальнейшего уведомления. Это решение последовало за вступлением в силу нового Закона о прозрачности бенефициарного владения (BOTA), который значительно изменил требования к раскрытию информации. Новый режим должен был улучшить соответствие международным стандартам борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма, но процесс адаптации оказался сложным и потребовал временной приостановки.

31 июля 2024 года вступил в силу Закон о прозрачности бенефициарного владения (Beneficial Ownership Transparency Act, 2023, BOTA). Этот закон был разработан в ответ на изменённые рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF) и призван обеспечить доступ компетентных органов к актуальной информации о бенефициарных владельцах компаний. Новый закон объединил требования различных законодательных актов в единую систему и ввёл единый статус "в ожидании" для всех ситуаций, когда бенефициарные владельцы ещё не определены.

Однако 5 августа 2024 года Министерство финансовых услуг объявило о временной приостановке подачи информации о бенефициарных владельцах до января 2025 года. Это решение было вызвано необходимостью разработки детальных процедур и административных норм для эффективной реализации нового закона.

Основной причиной приостановки стало отсутствие готовых административных процедур и чётких инструкций для компаний. Министерство признало, что компаниям требуется время для адаптации к новым требованиям.

Новый закон, например, уточняет определение бенефициарного владельца и требует указывать гражданство каждого владельца. В случае наличия нескольких гражданств достаточно указать одно, но с обязательным упоминанием дополнительных гражданств.

Приостановка отчётности предоставляет компаниям время для адаптации, но вызывает вопросы о долгосрочной стратегии правительства Каймановых островов в отношении прозрачности и подотчётности. Ожидается, что до конца 2024 года будут разработаны окончательные инструкции, что позволит компаниям лучше понять и выполнить новые требования.

Также обсуждается вопрос публичного доступа к информации о бенефициарных владельцах. Хотя правительство Каймановых островов обещало ввести публичный реестр, решение Суда Европейского Союза от ноября 2022 года, признающее неограниченный публичный доступ нарушением прав на неприкосновенность частной жизни, замедлило этот процесс. Правительство Каймановых островов пока ожидает дальнейших консультаций с правительством Великобритании и другими заинтересованными сторонами по этому вопросу.

(с) Деловой центр "ДИНЕКА"
Д.Е.