Реестр бенефициаров в Кюрасао

Национальный указ (“Landsbesluit UBO-registratie”), опубликованный 7 июня 2024 года и вступивший в силу 8 июня 2024 года, обязал юридические лица на Кюрасао регистрировать конечных бенефициарных владельцев (ultimate beneficial owners, UBO) в Реестре UBO, который ведёт Торгово-промышленная палата Кюрасао.

Подлежат обязательной регистрации все юридические лица, включая:

• BV / NV (частные и публичные акционерные общества)
• Ассоциации, кооперативы, фонды и трасты
• Иностранные компании и их филиалы в Кюрасао

Юридические лица, зарегистрированные до 8 июня 2024 года, должны выполнить регистрацию до 1 июля 2025 года. Компании, созданные позже 8 июня 2024 года, обязаны зарегистрироваться в течение двух недель после регистрации — и затем информировать об изменениях с той же периодичностью. За несвоевременную подачу вовлечены: административный штраф до 25 000 ANG, а в тяжёлых случаях — уголовная ответственность.

Реестр UBO — закрытый. Доступ к данным имеет лишь ограниченный круг государственных органов:

• Генпрокуратура
• Центральный банк Кюрасао и Синт-Мартен
• FIU (анализ и надзор)
• Налоговая инспекция
• Совет по контролю за азартными играми

Срок хранения данных — 10 лет после прекращения полномочий UBO или ликвидации компании. Участники, занесённые в реестр, могут получить подтверждение наличия их данных, но третьи лица — нет.

27 июня 2025 года Министр финансов продлил крайний срок первичной регистрации действующих компаний с 1 июля 2025 до 30 сентября 2025. Эта мера даёт компаниям дополнительные 3 месяца для оформления документов, учёта новых требований и предотвращения штрафов.

Приведение законодательства в соответствие с требованиями ЕС и ФАТФ повышает репутацию Кюрасао как регулируемой юрисдикции. На локальном уровне власти получат прозрачные данные о структурах собственности, финансовые инспекторы — инструмент борьбы с отмыванием денег.

(с) Деловой центр "ДИНЕКА"
Д.Е.