Люксембург усиливает идентификационные требования для физических лиц, упоминаемых в торговом реестре

Важные изменения в правилах регистрации в Регистре компаний Люксембурга (Registre de Commerce et des Sociétés, RCS) вступят в силу с 1 октября 2025 года. Все физические лица, связанные с юридическими лицами, обязаны будут предоставить Люксембургский национальный идентификационный номер (LNIN) при регистрации или внесении изменений в RCS.

Согласно новым правилам, физические лица, такие как директора, управляющие, уполномоченные представители, аудиторы и акционеры, должны будут предоставить LNIN при регистрации или обновлении информации в RCS. Это требование распространяется на всех, независимо от их резидентского статуса в Люксембурге. Исключение составляют представители компаний, регулируемых иностранным правом, открывших филиалы в Люксембурге.

До 1 июня 2025 года процесс получения LNIN будет бесплатным. С 1 июня 2025 года за обновление информации о LNIN для зарегистрированных физических лиц будет взиматься сбор. С 1 октября 2025 года предоставление LNIN станет обязательным, и без него невозможно будет подать заявление, касающееся физического или юридического лица.

Цель введения обязательного Люксембургского национального идентификационного номера (LNIN) для физических лиц при регистрации в Регистре коммерции и компаний (RCS) — повышение прозрачности и усиление борьбы:

• с отмыванием денег,
• с финансированием терроризма,
• с фиктивными корпоративными структурами,
• с уклонением от уплаты налогов.

Люксембург в последние годы находится под пристальным вниманием международных организаций (например, FATF — Financial Action Task Force и ЕС в целом), которые требуют ужесточить контроль над бенефициарами и управляющими компаниями.

Ранее при регистрации физические лица могли быть идентифицированы только по имени, дате рождения и гражданству. Однако это создавало риски двойной идентичности, ошибок или использования ложных данных. LNIN делает идентификацию более точной и недвусмысленной: один человек = один номер.

Таким образом, цель LNIN — точно привязать каждую физическую персону в реестре к уникальному идентификатору, чтобы предотвратить путаницу и обеспечить однозначность данных.

На данный момент основное назначение LNIN — идентификация физических лиц в RCS.
Но в будущем возможно расширение его использования на другие реестры или государственные платформы в Люксембурге, особенно для синхронизации данных между ведомствами. Например, аналогичные номера в других странах (ID Numbers в Бельгии, Personnummer в Швеции) часто используются шире.

Важное уточнение: LNIN выдается только для целей взаимодействия с RCS, информация о нем не будет публичной. То есть в открытых данных о компании он не будет виден. Но государственные органы смогут использовать его для внутреннего контроля.

(с) Деловой центр "ДИНЕКА"
Д.Е.