Поправки к Закону о компаниях Британских Виргинских островов

Британские Виргинские острова (BVI, БВО) продолжают адаптировать свою правовую среду к международным стандартам. БВО с 1980-х годов зарекомендовали себя как один из ведущих офшорных финансовых центров. С момента принятия Закона о бизнес-компаниях в 2004 году юрисдикция предоставляла гибкие и надёжные возможности для международного бизнеса. Однако с ростом давления со стороны международных организаций, таких как FATF, БВО пришлось адаптировать свои законы и усилить контроль, чтобы соответствовать международным стандартам и избежать санкций. В 2017 году был введён реестр бенефициарных владельцев, а в 2020 году были ужесточены требования по отчётности.

26 сентября 2024 года BVI опубликовали в официальной газете поправки к Закону о компаниях, которые скорее всего вскоре вступят в силу. Поправки включают несколько ключевых изменений, направленных на повышение прозрачности и более жёсткий контроль за компаниями. Особое внимание уделено вопросам бенефициарного владения, регистрации участников и директоров, а также обязательствам компаний в случае переезда в другие юрисдикции (редомициляции).

Одним из наиболее значимых нововведений стало уточнение и усиление требований к раскрытию бенефициарных владельцев. Теперь все компании обязаны собирать, поддерживать в актуальном состоянии и предоставлять информацию о тех лицах, которые прямо или косвенно контролируют 10% и более акций компании или имеют аналогичные права управления. Эта информация больше не будет храниться в системе Beneficial Ownership Secure Search (BOSS) Portal, а будет передаваться непосредственно в реестр компаний BVI. Несмотря на это, доступ к этим данным останется ограниченным — информация будет доступна только компетентным органам и правоохранительным структурам, но не будет опубликована в открытых источниках.

Закон также изменяет процесс восстановления компаний после их ликвидации. Теперь компания может быть восстановлена в течение определённого времени посредством административного или общественного порядка. В случае административного восстановления взыскание составляет 700 долларов, если обращение подано в течение 12 месяцев после устранения. По истечении этого срока плата увеличивается до 1600 долларов. Для компаний, ликвидированных после 1 января 2023 года, предусмотрен собственный порядок восстановления, который может включать возврат активов, перешедших в собственность государства.

Ещё одно важное изменение, касающееся подачи годовых отчётов. Теперь правительство сохраняет финансовые отчёты, включая базовый баланс и отчёт о прибылях и убытках, своему официальному агенту. Эти отчёты не доступны для публичного просмотра, но их обязательная подача обеспечивает более строгий контроль за финансовой деятельностью компаний.

Эти реформы направлены на улучшение репутации БВО как финансового центра, который стремится соблюдать стандарты и предотвращать использование своей юрисдикции для незаконных операций.

(с) Деловой центр "ДИНЕКА"
Д.Е.