Уголовное дело на финише «марафона желаний»

Последнее время новостные ленты пестрят сообщениями об активизации налоговых и правоохранительных служб в области «работы» с блогерами. Громкие дела за неуплату налогов уже возбуждены против ряда лиц, поговаривают, что в скором времени список пополнится.

В конце апреля СКР сообщил о возбуждении уголовного дела против автора «Марафона желаний» Елены Блиновской. По данным следствия она использовала схему «дробления бизнеса», тем самым недоплатила более 900 млн рублей в бюджет за период с 2019 по 2021 гг. (есть и другие обвинения). В рамках уголовного дела при оперативном сопровождении ГУЭБиПК МВД России и УФСБ по Москве и Московской области проводятся следственные действия.

И тут мы встречаем интересный термин – «дробление бизнеса». Давайте остановимся на нём немного подробнее.

"Дробление бизнеса" — это техника, которая используется для разделения одного юридического лица на несколько частей с целью уменьшения его налоговой нагрузки или уменьшения рисков, связанных с бизнесом.

Для «дробления бизнеса» используют разные механизмы, но суть приблизительно одна: вместо одной компании появляется множество юридических лиц и ИП, иногда не очевидно связанных между собой - регистрация бизнеса на родственников и знакомых, например, но занимающихся одним делом. Надо понимать, что для разного типа бизнеса предусмотрены разные налоговые ставки. Так, малый бизнес может использовать УСН (упрощённую систему налогообложения. Но при достижении определённых оборотов, количества сотрудников и выполнения прочих условий, компания обязана перейти на ОСН (общую систему налогообложения), что может значительно увеличить налоговое бремя. Поэтому предприниматели ищут способы «оптимизации» и создают новые компании/ИП, чтобы снизить налоговую нагрузку.

Хотим отметить, что ГК РФ позволяет создавать филиалы, представительства и дочерние компании, которые могут действовать от имени головной компании, но при этом являются юридически самостоятельными. Но в ряде случаев создание таких лиц делается не в связи с производственной необходимостью, а с целью уклонения от уплаты налогов. Грань тут действительно тонкая, но налоговые органы регулярно изучают сложные корпоративные схемы и всё чаще доказывают злой умысел в их создании. Налоговая обращает внимание на взаимозависимость компаний (например, родственные и иные связи), отсутствие основных и оборотных средств и подконтрольных компаний, отсутствие расходов, единый производственный процесс и одинаковую деятельность, общие телефоны/рекламные объявления/вывески и т.п.

Именно в этом обвиняют Елену Блиновскую.

"Елена Блиновская совместно с соучастниками обеспечила поступление доходов от предпринимательской деятельности ИП на расчетные счета взаимозависимых и подконтрольных 18 организаций и трех индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения", - сообщила представитель столичной прокуратуры.

Сама Елена Блиновская зарегистрирована в качестве индивидуального предпринимателя ещё в 2006 году. Основной заявленный вид деятельности – образование дополнительное детей и взрослых. ИП владеет 8 товарными знаками, среди них «Путь желаний», «Марафон отношение», «Марафон предназначение», «Есть миллионы шансов», «Blinovskaya.shop», и, конечно, «Марафон желаний», также имеется ещё 6 заявок на регистрацию товарных знаков. Кроме этого, ей принадлежит 50% в ООО «ТРЕВЕЛ АТЕЛЬЕ», зарегистрированном в августе 2022 года.

То есть один из крупнейших блогеров владеет всего лишь одним ИП и половиной недавно созданного туристического агентства? Напомним, лимит для работы по УСН в 2023 году составляет 251,4 млн руб. (раньше – меньше), а по оценкам правоохранителей Елена Блиновская за 2019-2021гг. заработала не менее 5 млрд рублей.

Именно поэтому органы начали искать связи в ближайшем окружении. В частности, следователи подозревают, что через фирмы мужа Алексея Елена могла выводить денежные средства.

У мужа, кстати, побогаче бизнес-профиль, он владеет (является совладельцем) 13 компаниями разного профиля и, конечно, зарегистрирован в качестве ИП. Компании занимаются разным бизнесом: от ювелирного до рыбного производства. Но в рамках «дробления бизнеса» особого внимания заслуживают юридические лица, связанные с основной деятельностью Елены Блиновской, например, ООО «Подари мечту» (с таким названием компания есть в Белгородской области и в Москве). В настоящее время Алексей Блиновский находится в статусе свидетеля.

Сведения о других «связанных лицах» следствие пока не раскрывает.

Думаем, эти громкие дела против блогеров – достаточно ясный сигнал бизнесменам любых уровней.

А ваш бизнес в полном порядке?

Мы остаёмся с вами на связи и продолжаем оказывать помощь в проверке контрагентов по всему миру, открытию и закрытию ООО, ИП - обращайтесь к нашим специалистам.