Реестр бенефициаров в США

Соединенные Штаты Америки являются популярной юрисдикцией для создания юридических лиц из-за простоты, с которой может быть создана компания, минимального объема информации, необходимой для этого в большинстве штатов США и инвестиционных возможностей, которые представляют Соединенные Штаты. Количество юридических лиц, действующих в настоящее время в Соединенных Штатах, трудно оценить с уверенностью, но Конгресс недавно сообщил, что ежегодно в соответствии с законами штатов создается более двух миллионов корпораций и компаний с ограниченной ответственностью. При этом лишь некоторые юрисдикции требуют раскрытия сведения о бенефициарных владельцах.

В настоящее время в Соединенных Штатах нет централизованного или полного хранилища информации о том, кто владеет и управляет юридическими лицами в стране. Неспособность правительства США обязать собирать информацию о бенефициарных владельцах юридических лиц, учрежденных в Соединенных Штатах, долгие годы была уязвимостью в системе США по борьбе с отмыванием денег/противодействию финансированию терроризма.

В отчете ФАТФ за 2016 г. отмечалось, что «относительная простота создания американских корпораций, их непрозрачность и предполагаемая глобальная достоверность делают их привлекательными для использования в отмывании денег и финансировании терроризма как внутри страны, так и за ее пределами».

В Национальной стратегии по борьбе с терроризмом и другим незаконным финансированием до 2022 года подчёркивалось, что отсутствие прозрачности дает возможность преступникам, террористам и другим незаконным субъектам оставаться анонимными, способствуя мошенничеству, незаконному обороту наркотиков, коррупции, уклонению от уплаты налогов, организованной преступности или другой незаконной деятельности через юридические лица, созданные в Соединенных Штатах. Кроме этого, использование сложных и непрозрачных корпоративных структур помогает разным лицам обходить санкционные ограничения. Также невозможность быстро и легко идентифицировать бенефициарных владельцев подставных компаний не позволяет ФБР и другим правоохранительным органам быстро и эффективно реагировать на угрозы, связанные с незаконным перемещением средств, а также может затруднять или задерживать расследования.

На протяжении многих лет федеральные чиновники неоднократно и публично заявляли о необходимости усиления и совершенствования полномочий Соединенных Штатов по сбору данных о бенефициарных владельцах. Несмотря на то, что у правительства США имеются инструменты, позволяющие получить некоторые сведения о бенефициарах, но существующие ограничения (например, не во всех штатах имеется обязанность по раскрытию такой информации), а также время и затраты, необходимые для их получения слишком высоки. Централизованное хранилище информации могло бы решить многие проблемы.

По крайней мере, 30 стран уже внедрили ту или иную форму центрального реестра информации о бенефициарной собственности, и более 100 стран, включая США, взяли на себя обязательство провести реформы прозрачности бенефициарной собственности.

С 1 января 2024 г. компании в США должны раскрывать своих бенефициаров. Количество юридических лиц, существующих в Соединенных Штатах, которым, возможно, потребуется сообщить информацию о себе, своих бенефициарных владельцах и их агентах по формированию или регистрации в соответствии с CTA, исчисляется десятками миллионов.

Вести реестр бенефициарных собственников будет FinCen. Агентство по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCen) уполномочено собирать и раскрывать сведения о бенефициарах уполномоченным государственным органам и финансовым учреждениям.

Требования к предоставлению информации о бенефициарной собственности компаний созданных или зарегистрированных для ведения бизнеса в Соединенных Штатах установлены Законом о корпоративной прозрачности (CTA). CTA является частью Закона о борьбе с отмыванием денег от 2020 года.

Согласно правилам бенефициарным владельцем будет считаться любое физическое лицо, отвечающее хотя бы одному из двух критериев:

• физическое лицо осуществляет существенный контроль надо отчитывающейся компанией
• физическое лицо владеет или контролирует не менее 25% собственности отчитывающейся компании.

В отчёт о бенефициарных владельцах компаниям необходимо включать данные о полном имени лица, его дате рождения, текущем адресе проживания (работы), а также уникальный идентификационный номер (номер паспорта, идентификатор FinCen и т.п.).

Важно отметить, что собираемые сведения не будут доступны общественности. FinCEN уполномочен раскрывать данные в ограниченных случаях установленной законом группе государственных органов и финансовых учреждений. Федеральные агентства, например, могут получить доступ к реестру только в том случае, если он будет использоваться для обеспечения национальной безопасности, разведки или правоохранительной деятельности. С согласия подотчетной компании FinCEN может также раскрывать информацию финансовым учреждениям, чтобы помочь им соблюдать требования надлежащей проверки клиентов в соответствии с применимым законодательством.

(с) Деловой центр "ДИНЕКА"
Д.Е.