ФАТФ: рекомендации по обязательному учёту бенефициаров

Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ, англ. Financial Action Task Force on Money Laundering, FATF) опубликовала новую версию Рекомендаций о прозрачности бенефициарной собственности юридических лиц. ФАТФ проводит консультации со всеми заинтересованными сторонами, прежде чем завершить разработку поправок. Отклик на Рекомендации группа ждёт до 3 декабря 2021 года. Полученные мнения будут обсуждаться на заседаниях Группы в феврале 2022 года.

Новые изменения потребуют от стран создания обязательного реестра бенефициарных собственников или альтернативной системы. К данным должны иметь доступ компетентные органы.

Документ содержит не только рекомендации компаниям, которые должны представлять сведения о своих бенефициарах, но и гос.органам, которые должны хранить данные и вести соответствующие базы данных.

Каждая страна будет иметь право выбора: вести реестр бенефициаров или использовать альтернативные механизмы, позволяющие получать нужную информацию быстро, эффективно, своевременно.

Кроме этого, страны должны использовать различные дополнительные меры, необходимые для обеспечения возможности определения бенефициаров компании. А также странам следует рассмотреть возможность организации доступа к информации для разных лиц, в том числе для общественности.

«Информация, хранящаяся или полученная с целью определения бенефициарного владения должна содержаться в легкодоступном виде, чтобы способствовать быстрому, конструктивному и эффективному международному сотрудничеству».

Отдельное внимание уделено акциям на предъявителя и варранты на акции на предъявителя. Остаётся много вопросов на этот счёт: как учитывать таких владельцев и не создадут ли новые требования неоправданные ограничения для инвесторов.