Реестр бенефициарных владельцев в Греции

В Греции, как и в большинстве европейских стран, существует реестр бенефициарных владельцев компаний. Он начал работать в экспериментальном режиме с 20 июня 2019 года. При этом срок, до которого все компании обязаны предоставить в реестр сведения о своих бенефициарных владельцах неоднократно переносился, в том числе в связи с пандемией COVID-19, поэтому можно считать, что реестр фактически заработал лишь во второй половине 2021 года.

Бенефициарным владельцем является любое физическое лицо, которое фактически владеет или фактически контролирует юридическое лицо, или физическое лицо, от имени которого осуществляются сделки или деятельность юридического лица. По факту бенефициар - физическое лицо, которому прямо или косвенно принадлежат 25% + 1 акция, либо занимающее должность высшего руководства.

Центральный реестр ведется в Генеральном секретариате информационных систем (GSIS) и в электронном виде связан с налоговым идентификационным номером каждого юридического лица. Все компании, зарегистрированные в Греции, обязаны сообщать в реестр сведения о своих бенефициарных владельцах и вести учёт этой информации по адресу своего зарегистрированного офиса.

Полный доступ к данным имеют компетентные аудиторские органы, а прочие органы (например, Банк Греции) имеет ограниченный доступ.

Каждая греческая компания обязана предоставить необходимую информацию в Центральный реестр в течение 60 дней с момента создания или изменения данных.

Закон № 4941/2022 содержит различные меры, в том числе пересмотренные правила в отношении требований по хранению и предоставлению информации о бенефициарных владельцах. В том числе в нём содержится информация о новых штрафных санкциях для компаний, которые:

• не подают сведения о бенефициарах (первичные или корректирующие),
• подают неполные или неточные данные о бенефициарной собственности,
• не хранят должным образом сведения о бенефициарах.

Размер штрафа за каждое нарушение для коммерческих компаний зависит от чистого оборота компании за предыдущий год, некоммерческих компаний штраф рассчитывается исходя из количества сотрудников в организации и может составить от 5 000 евро до 40 000 евро.

Мы остаёмся с вами на связи и продолжаем оказывать помощь в проверке контрагентов по всему миру, открытию и закрытию ООО, ИП - обращайтесь к нашим специалистам.

(с) Деловой центр "ДИНЕКА"
Д.Е.