Реестр бенефициаров в Руанде

Руанда опубликовала Инструкцию Генерального регистратора № 001/2023/RG от 31 марта 2023 года об определении порога для идентификации бенефициарного владельца компании и партнерства.

Согласно документу, физическое лицо считается бенефициарным владельцем, если:

• лицо прямо или косвенно владеет не менее чем 25% акций компании или вкладом капитала в товарищество; или
• лицо прямо или косвенно владеет не менее чем 25% прав голоса в компании или товариществе.

Также предусмотрено, что в отношении защищенной сотовой компании (PCC) тот же порог в 25% применяется к акциям, принадлежащим или осуществляемым правам в защищенной сотовой компании в целом, а также к акциям, принадлежащим или осуществляемым правам в каждой из ячеек и ядре PCC.

PCC — это особый тип компании, представляющий собой единое юридическое лицо, состоящее из ядра, связанного с несколькими ячейками, каждая из которых имеет отдельные активы и обязательства. PCC была введена в рамках нового Закона о регулировании деятельности компаний, опубликованного в феврале 2021 года, который также ввел новые требования к информации о бенефициарных владельцах компаний.

Согласно законодательству Руанды, с 8 февраля 2021 года реестр бенефициарных владельцев должен вестись секретарём компании (в случае его отсутствия – советом директоров). Кроме этого, данные ежегодно предоставляются Генеральному регистратору ежегодно или в течение 14 дней с момента изменений. Реестр должен содержать сведения об имени бенефициара, его адресе и национальности, дате рождения и т.п. Непредставление сведений Генеральному регистратору или по запросу компетентных органов может привести к штрафу. Раскрытие ложной информации об акционерном или бенефициарном владении может повлечь за собой лишение свободы на срок до 2 лет.

Если акционер без уважительных причин не предоставил сведения о бенефициарном владельце по требованию секретаря, то компания может наложить ограничения по своему усмотрению: например, ограничение на право голоса, право на выплату процентов и т.п.

Мы остаёмся с вами на связи и продолжаем оказывать помощь в проверке контрагентов по всему миру, открытию и закрытию ООО, ИП - обращайтесь к нашим специалистам.

(с) Деловой центр "ДИНЕКА"
Д.Е.