Реестр бенефициаров в Дании

Цель создания реестра бенефициаров – повышение прозрачности структуры собственников датских компаний, чтобы гарантировать, что организации не будут использоваться в преступных целях..

Используются следующие термины:

Владельцы (Legal owners) – это физические или юридические лица, которые непосредственно владеют не менее 5% прав собственности или голоса.

Бенефициары – это физические лица, прямо или косвенно владеющие более 25% прав собственности или голоса, или имеют другой решающий контроль, например право вето, право назначать членов совета и т.п.

Лицо, владеющее более 25% капитала или голосующих акций, является как владельцем, так и бенефициаром.

Лицо, владеющее от 5 до 25% капитала или голосующих акций, может быть как владельцем, так и бенефициаром если оно имеет значительный контроль, например право вето.

Для того, чтобы стать бенефициаром, не обязательно дожидаться совершеннолетия. То есть лица младше 18 лет также могут считаться бенефициарами, правда в этом случае необходимо знать, может ли несовершеннолетний реализовать своё право голоса ли нет: если нет, то опекун должен быть зарегистрирован в качестве бенефициара.

Для большинства компаний владелец и бенефициар – одно лицо. Однако, есть и более сложные корпоративные структуры. Важно помнить, что бенефициаром может быть только физическое лицо.

Компания обязана зарегистрировать законных владельцев, обладающих 5 и более процентами акций компании или права голоса. Информация о доле владения / праве голоса регистрируется через определённые промежутки времени и должна обновляться каждый раз, когда доля пересекает черту между 5,10, 15, 20, 25, 50, 90 и 100% или между 1/3 и 2/3. Несоблюдение этого требования может привести к принудительной ликвидации компании.

Листинговые компании освобождены от обязанности регистрировать бенефициаров.

Если у компании нет бенефициарных владельцев или если компания не может идентифицировать своих бенефициарных владельцев, эта информация должна быть зарегистрирована. В этом случае руководство компании должно быть зарегистрировано в качестве бенефициарных владельцев.

Компании обязаны хранить сведения о своих бенефициарах в течение 5 лет после прекращения бенефициарного владения. Даже если бенефициар не был установлен, компания обязана в течение 5 лет хранить документацию, в которой отражены действия, предпринятые для идентификации бенефициаров.

Если вам требуется узнать бенефициаров датской компании, обращайтесь к нашим специалистам. Мы много лет проверяем иностранных контрагентов и сможем вам помочь. Кроме этого, на нашем сайте вы можете ознакомиться с большинством доступных документов из реестров разных стран.