РУС ENG

Налоговая служба получила доступ к банковской тайне

30.01.2021

Банки будут обязаны предоставлять данные налоговой не только по своим клиентам юридическим лицам и ИП, но и по клиентам-физическим лицам.

27 января Государственная Дума приняла законопроект «О внесении изменений в первую часть налогового кодекса Российской Федерации» в третьем чтении. Через месяц после официальной публикации закон вступит в силу.

Законопроектом предусматривается внесение изменений в том числе в статью 86 Налогового кодекса.

Какие изменения нас ждут:

По запросу налогового органа банки обязаны предоставить доступ к:

  • копиям паспортов лиц, имеющих право на получение (распоряжение) денежных средств, находящихся на счёте клиента;
  • доверенностям на получение (распоряжение) денежных средств, находящихся на счёте клиента;
  • документам, определяющим отношения по открытию, ведению и закрытию счёта клиента;
  • карточкам с образцами подписей и оттиска печатей;
  • сведениям о бенефициарных владельцах (включая информацию, полученную банком при идентификации бенефициарных собственников), выгодоприобретателях, представителях клиента
Все эти сведения должны быть представлены в течение 3-х дней с момента получения мотивированного запроса.

Хотим отметить, что запросить сведения налоговая может не только по юридическим лицам и ИП (в случае проведения налоговой проверки), но и по физическим лицам, не являющимися индивидуальными предпринимателями. Правда в этом случае инспектору нужно заручиться согласием руководителя регионального УФНС или руководителя (заместителя руководителя) ФНС.
(с) Деловой центр "ДИНЕКА"

Возврат к списку

WhatsApp